山东地税申报系统(国家电子税务局网上申报)-趣虎号

山东地税局减免税调查表怎样填

2.1主界面

双击打开“国家税务总局2008-2010年企业减免税调查表模板文件”文件，如图2-1所示:

图2-1主窗体入口

点击“2008年企业减免税调查表”，出现如图2-2所示，点击可以返回主界面

图2-2企业减免税调查表主界面

1.excel工具栏可以为excel提供另存、保存、删除、关闭等功能。

2.审核提示模块，该模块用于审核提示报表填写是否完整。例如：纳税人名称未写则审核提示：纳税人名称不能为空。

3.报表填报区主要进行报表填写（填写方式与填写EXCEL表格类似）详细填写信息请看 2.3填表介绍。

4.填写登记注册类型时，可以点击下图2-3的登记注册类型名称，跳转到企业登记注册类型代码页面，点击，可以返回录入表

图2-3企业登记注册梁山类型点击

5.填写所属行业名称时，可以点击下图2-4的所属行业名称，跳转到所属行业名称代码页面，点击，可以返回录入表

图2-4所属行业名称点击

2.2填表说明

1.纳税人名称、纳税人识别号、联系人、联系电话、电子邮箱、当期销售（营业）额、当期利润总额、当期应缴税金、当期实缴税金、征前减免、退库减免根据企业的实际情况直接填写。

2.登记注册类型（代码）和登记注册类型名称：登记注册类型（代码）从下拉列表中选择或录入登记注册类型代码，登记注册类型名称由选择的代码自动生成。

3.所属行业（代码）和所属行业名称

所属行业（代码）：在下拉列表中选择或录入所属行业，所属行业名称：所属行业名称也不需要手动填写，由选择的行业代码自动生成。

4.减免税代码、税种、文号

根据实际发生的减免项目（参考“减免税代码表”中相应代码），在减免项目代码中直接手工录入数字，也可从下拉列表中选择减免代码，相应的税种和文号由系统自动生成。

5.录入金额单位为“元”，不允许输入小数，输入小数位，程序将自动舍位为整数。

6.企业享受减免税起始年份在下拉列表中直接选择或录入。

7.2009年和2010年的企业法人基本信息按2008年填报的自动生成，只须填报相关从当期销售（营业）额开始的信息。2008年没有享受减免税的纳税人、2009年和2010年新办开业的纳税人仍须填写2008年企业法人基本信息，才能自动生成2009年和2010年的企业法人基本信息。

2.3表内数据审核

1.以下项目为必录项，不允许为空。

纳税人名称、纳税人识别号、登记注册类型（代码）、所属行业（代码）、联系人、联系电话、当期利润总额、当期销售（营业）额、当期应交税金、当期实交税金。

2.对于当期实际减免税橡汪中（合计）不为0或空值的，则“减免税执行时间”不为空。完成一行录入之后立即进行自动审核，发现错误提出对话框提示。如图2-5：

图2-5错误提示1

3.当期应交税金包括当期实际减免税，表内审核关系为“当陵搏期实际减免税（合计）”<=当期应交税金。

4.纳税人识别号为15位或18位，否则弹出对话框提示，如图 2-4：

图2-6错误提示2

5.当期销售（营业）额，当期应缴税金大于等于0，如果为零，须填入零值。

6.对于没有享受减免税的企业，需要填写2008年企业的基本信息，包括纳税人名称、纳税人识别号、登记注册类型（代码）、所属行业（代码）、联系人、联系电话、当期利润总额、当期销售（营业）额、当期应交税金、当期实交税金，不填写减免信息。

2.3数据计算

各合计项均自动生成

1.当年实际减免税（合计）＝当年实际减免税征前减免+当年实际减免税退库减免。

2.合计＝各年“当年应交税金”“当年实交税金”“当年实际减免税（合计）”、“当年实际减免税征前减免”、“当年实际减免税退库减免”对应各项目之和。

2.4文件保存

文件保存步骤：点击excel工具栏“文件”选项，点击“另存为”，如图2-7：

图2-7文件保存另存为

输入文件名，点击“保存”按钮。输入的文件名需严格按照命名规则命名：报送国税机关的文件名规则为“国税减免税调查XXX.xls”（XXX指企业名称）；报送地税机关的文件名规则为“地税减免税调查XXX.xls”。

2.5文件上报

主管税务机关只接收纳税人按照Microsoft office excel 2003格式保存上报的企业减免税调查表，文件名为“国税减免税调查XXX.xls”或“地税减免税调查XXX.xls”。

3.常见问题（Q&A）

山东地税申报系统(国家电子税务局网上申报)(图1)

Q:东北老工业基地、中部西部省区、蒙东及汶川地区2010年执行的增值税固定资产进项抵扣数据如何反映？

A:按照实际发生情况分别在相关年度中反映。具体文件号请选择“

0106054001《财政部国家税务总局关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》财税〔2008〕170号

”

Q:如果数据填错了，为什么点击“重试”只能在当前单元格，而不能跳转到其他单元格？

A:Excel的重试会锁住当前的输入焦点，点击取消即可。

Q:如果2008年没有减免信息，2009年的数据怎么不能直接填写？

A:不管有没有减免税，都需要填写基本信息，基本信息请在2008年的表格填写。2009年和2010年会自动读取数据。

Q:如何知道减免税代码是否填写正确？如何查询？

A:请点击相应的连接，进入代码表核对。

Q:企业由国地税共同管理，如何申报？

A:若企业纳税由国、地税共同管理，则需根据国、地税所管税种，分别计算，分别向国、地税机关填报。

Q:调查表中的必填项不填写会出现什么问题？

A:调查表中必填项目不填写也可保存，但请纳税人务必填写，否则在上报税务机关时将审核出未填写必填项目。

Q:我如果在调查表中做复制，粘贴操作会出现问题么？

A:调查表一般情况采用手工录入，如果从其它excle表中复制带公式数据，使用选择性粘贴，如果直接粘贴会出现错误，会导致数据无法导入税务系统，建议不要复制粘贴。

山东省地税局网上申报系统登录密码怎么设啊

如果地蔽余税局已给你单位设置网上申报，登录名为你单位税务登记证号码，密码为税务登记证号码后6位数字，世喊登录宏返滚后可自己修改密码。

山东省地税局网上申报填错后如何更改

地税局里面就有提示啊，提示你怎么更改啊，财务报表填写错误处理流程

________________________________________

网上报税纳税人正式上报财务报表(资产负债表和损益表)后，如发现报表数据错误，需要进行修改处理的，请按以下流程进行处理：

一、纳税人通过网上申报系统正式上报财务报表后，发现数据错误需要进行修改的，由纳税人携带财务报表修改申请（加盖公章）及纸制财务报表到主管税务机关，找其税收管理人员进行审核；

二、税收管理员审核后，由税收管理员在纳税人提交的“财务报表修改申请”上签字确认，并从核心征管“涉税事项核查岗--税务登记--财务会计制度登记--财务会计报表报送种类核定表”中，将财务报表的报送方式由“网络报送”改为“直接上门报送”，同时，告知办税服务厅主要负责人和纳税人财务报表报送方式修改完成，由纳税人携带财务报表修改申请及纸制财务报表到办税服务厅“财务报表录入此念岗”进行修改；

三、纳税人到办税服务厅，由前台“财务报表录入岗”操作人员从核心征管“财务报表录入岗”调出纳税人的财务报表进行修改，修改完成后，由“财务报表录入岗”操作人员负责，将纳税人提交的财务报表修改申请及纸制财务报表进行存档备查，并将财务报表修改完成情况告知办税服务厅主要负责人；

四、办税服务厅主要负森行困责人负责通知税收管理员，由税收管理员从核心征管“涉税事项核查岗--税务登记--财务会计制度登记--财务会计报表报送种类核定表”中，将纳税人财务报表的报送方式由“直接上门报送”改回“网络报送”，确保纳税人次月在网带拆上申报系统正常申报财务报表。

济南市地方税务局

2010年04月16日

报表(不包括财务报表)填写错误的处理方法

________________________________________

如果您发现报表填写错误，请按照下文所述，分不同情况进行纠正。

1、填写完申报表，没有正式申报的情况：您可以进入“填写申报表”模块，点击需要修改的报表，进行修改后保存。

2、填写完申报表，并且已经正式申报，但是没有成功划款的情况（财务报表删除方法请看“财务报表填写错误处理流程”的通知）：

您需要填写作废申请，将作废申请加盖公章后传真发送到81182319，我们将按照您的申请内容，删除错误报表，之后您可以再重新进行正确的申报。(传真自动接收，发送完毕后，可拨打81182345询问传真内容是否清晰、完整)

作废申请内容包括：税务登记证号码、需要作废的报表的应征凭证序号（应征凭证号码可以通过申报表查询得到）、报表名称、所属时期、联系电话、联系人；错误的报表将在收到传真后的两个工作日内处理完毕。

3、正式申报并且已经成功划款的情况：税款已经入库，需要联系税收管理员进行税款退库或抵缴处理。